Открытие банковского счета ПИФу

Кому открывается счет

Вопрос: Кто будет являться владельцем банковского счета, открытого для паевого инвестиционного фонда? Кто должен быть указан в поле "Владелец счета" карточки с образцами подписей и оттиска печати клиента?

Ответ: Владельцем счета, открытого паевому инвестиционному фонду, является доверительный управляющий данного ПИФа. В поле "Владелец счета" указывается наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда с указанием названия самого паевого инвестиционного фонда. В наименовании должно содержаться указание на то, что управляющая компания действует в качестве доверительного управляющего.

Обоснование: Согласно требованиям гл. 2 Инструкции Банка России от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" банковские счета открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, и иным лицам - субъектам права.
Паевой инвестиционный фонд представляет собой обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, а также из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией. Юридическим лицом паевой инвестиционный фонд не является (п. 1 ст. 10 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Закон N 156-ФЗ)).
Возможности открытия банковского счета обособленному имущественному комплексу действующее законодательство не предоставляет.
Согласно п. 4 ст. 11 Закона N 156-ФЗ все сделки с имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, совершаются управляющей компанией от своего имени с указанием на то, что действует она в качестве доверительного управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после наименования доверительного управляющего сделана пометка "Д.У." и указано название паевого инвестиционного фонда.
Действует управляющая компания на основании договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
При отсутствии указания о том, что управляющая компания действует в качестве доверительного управляющего, она обязывается перед третьими лицами лично и отвечает перед ними только принадлежащим ей имуществом.
Для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом, открывается отдельный банковский счет (счета) - счет доверительного управления. Данный счет открывается на имя управляющей компании паевого инвестиционного фонда с указанием на то, что она действует в качестве доверительного управляющего, и с указанием названия паевого инвестиционного фонда (п. 2 ст. 15 Закона N 156-ФЗ, п. 2.7 Инструкции Банка России N 28-И).
Имена (наименования) владельцев инвестиционных паев при этом не указываются.
Правовой основой для открытия счета доверительного управления служит также ст. 1018 Гражданского кодекса РФ, согласно которой переданное в доверительное управление имущество обособляется от другого имущества учредителя управления, а также от имущества доверительного управляющего. Это имущество отражается у доверительного управляющего на отдельном балансе и по нему ведется самостоятельный учет. Для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, открывается отдельный банковский счет.
Распоряжение средствами, находящимися на данном счете, осуществляется управляющей компанией при обязательном согласии специализированного депозитария.
В поле "Владелец счета" клиент - юридическое лицо указывает полное наименование в соответствии со своими учредительными документами (п. 1.1 Приложения 2 к Инструкции Банка России N 28-И).
Ввиду значительной специфики правоустанавливающих документов ПИФа необходимо руководствоваться требованиями п. 4 ст. 11 Закона N 156-ФЗ. В частности, в поле "Владелец счета" указывается наименование управляющей компании с указанием на тот факт, что она действует в качестве доверительного управляющего (пометка "Д.У."), а также наименование паевого инвестиционного фонда.

Д.Г.Алексеева
Московский государственный
юридический университет
имени О.Е.Кутафина
26.11.2012

---

Чье нужно согласие

Закон Об инвестиционных фондах

Статья 40. Ограничения деятельности управляющей компании

3. Управляющая компания не вправе:

2) распоряжаться активами акционерного инвестиционного фонда или имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, без предварительного согласия специализированного депозитария, за исключением сделок, совершаемых на организованных торгах, проводимых российской или иностранной биржей либо иным организатором торговли;
(пп. 2 в ред. Федерального закона от 28.07.2012 N 145-ФЗ)

3) распоряжаться денежными средствами (ценными бумагами), находящимися на транзитном счете (транзитном счете депо), а также иным имуществом, переданным в оплату инвестиционных паев и не включенным в состав паевого инвестиционного фонда, без предварительного согласия специализированного депозитария;

---

Пример Договора банковского счета по ПИФу