Может ли банк покупать и продавать золото если у него нет лицензии

База:

Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ
(ред. от 29.12.2022)
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)

Статья 17. Организационное обеспечение системы лицензирования

3. Центральный банк Российской Федерации в соответствии с федеральными законами осуществляет лицензирование банковских операций кредитных организаций с драгоценными металлами. Порядок выдачи кредитным организациям лицензий, предоставляющих право на осуществление банковских операций с драгоценными металлами, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с федеральными законами.
(в ред. Федеральных законов от 26.07.2017 N 212-ФЗ, от 26.07.2019 N 249-ФЗ)

Разъяснения ЦБ РФ

"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2023

Название документа
Вопрос: Необходимо ли получение кредитной организацией лицензии Банка России для совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов в слитках?
("Официальный сайт Банка России", 2023)
Информация о публикации
Вопрос-ответ // Банк России: официальный сайт. 2023. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 11.05.2023).

Вопрос: Необходимо ли получение кредитной организацией лицензии Банка России для совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов в слитках?

Ответ: В соответствии со статьями 5 и 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках) и пунктом 3 статьи 17 Федерального закона от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" Банк России осуществляет лицензирование банковских операций кредитных организаций с драгоценными металлами. Закрытый перечень таких операций установлен пунктами 7, 7.1 - 7.3 части первой статьи 5 Закона о банках.
Требование о необходимости лицензирования Банком России совершения кредитными организациями иных (не отнесенных к категории банковских операций) сделок с драгоценными металлами законодательство Российской Федерации и нормативные акты Банка России не содержат.
Запрет на осуществление кредитной организацией торговой деятельности не распространяется на куплю-продажу драгоценных металлов, указанных в части пятой статьи 5 Закона о банках (в том числе на куплю-продажу аффинированного золота, серебра, платины, палладия в слитках).

11.05.2023

---

Вопрос: Нужно ли получать от Банка России соответствующую лицензию, если банк планирует осуществлять деятельность по купле-продаже аффинированного золота, серебра, платины и палладия в слитках?

Ответ: Нет, получать дополнительную лицензию не нужно, поскольку банковских операций с указанными драгоценными металлами банк осуществлять не планирует, а деятельность по купле-продаже аффинированного золота, серебра, платины и палладия в слитках относится к числу иных сделок, осуществлять которые банк вправе на основании имеющейся лицензии на осуществление банковских операций.

Обоснование: В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках) кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным Федеральным законом.
Банком является кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Перечень банковских операций, которые банк вправе осуществлять только на основании полученной лицензии, содержится в ч. 1 ст. 5 Закона о банках, в частности, к банковским операциям относятся:
- привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;
- размещение вышеуказанных привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;
- осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах.
В соответствии с п. 7 ст. 9 Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" банки, имеющие по состоянию на день вступления в силу настоящего Федерального закона (а именно - 01.06.2018) лицензию Банка России, предоставляющую право привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, вправе осуществлять банковские операции с драгоценными металлами, предусмотренные Законом о банках, без получения дополнительной лицензии Банка России.
В соответствии с п. 4 ч. 3 ст. 5 Закона о банках кредитная организация помимо перечисленных в части первой данной статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки, в числе которых значится осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов, обработанными природными алмазами, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Банковские операции и иные сделки с драгоценными металлами осуществляются с аффинированными золотом, серебром, платиной, палладием в слитках и (или) с золотом, серебром, платиной, палладием, учитываемыми на банковских счетах в драгоценных металлах, с монетами из драгоценных металлов.
Для осуществления сделок, перечисленных в ч. 3 ст. 5 Закона о банках, не установлено требование о лицензировании, предусмотренное в ст. 1 Закона о банках применительно к банковским операциям.
По общему правилу кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, однако указанные ограничения не распространяются также на куплю-продажу драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов и на куплю-продажу обработанных природных алмазов.
В Официальном разъяснении от 29.01.2002 N 23-ОР Банк России указал, что кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами) вправе:
- принимать драгметаллы в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц;
- предоставлять услуги по хранению драгметаллов в специально оборудованных хранилищах ценностей;
- оказывать услуги по транспортировке драгметаллов силами и средствами инкассаторской службы банка;
- осуществлять реализацию драгметаллов по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т.п.);
- использовать принадлежащие им драгметаллы для обеспечения своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях.
Поскольку деятельность по купле-продаже аффинированного золота, серебра, платины и палладия в слитках отнесена Законом о банках не к числу банковских операций (на осуществление которых требуется соответствующая лицензия), а к числу сделок, дополнительного лицензирования данной деятельности не требуется.

Д.Г. Алексеева
Московский государственный
юридический университет
имени О.Е. Кутафина
24.07.2023

---

Само старенькое письмо письмо от 29.01.2002 N 23-ОР

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОФИЦИАЛЬНОЕ РАЗЪЯСНЕНИЕ
от 29 января 2002 г. N 23-ОР

ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ВОПРОСАХ
ПРИМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОВЕДЕНИИ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ
МЕТАЛЛАМИ И ПРИРОДНЫМИ ДРАГОЦЕННЫМИ КАМНЯМИ
НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В связи с многочисленными запросами кредитных организаций, касающимися порядка проведения операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Российской Федерации, Банк России, с учетом положений Федерального закона "О банках и банковской деятельности", Федерального закона "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", Гражданского кодекса Российской Федерации, Постановления Правительства Российской Федерации от 1 декабря 1998 года N 1419, Постановления Правительства Российской Федерации от 27 июня 1996 года N 759 (с изменениями, внесенными Постановлением Правительства Российской Федерации от 10 марта 2000 года N 215) и иных нормативных правовых актов, разъясняет следующее.
1. Кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами) вправе принимать драгоценные металлы / драгоценные камни в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов), а также предоставлять названным лицам следующие услуги:
- хранение драгоценных металлов / драгоценных камней в хранилищах ценностей кредитных организаций, оборудованных с учетом требований п. 2.1 Инструкции Банка России "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях" от 30.11.2000 N 94-И ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 г. N 66-67) и иных нормативных актов Банка России;
- транспортировку драгоценных металлов / драгоценных камней силами и средствами инкассаторской службы кредитной организации.
2. Кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами), помимо осуществления операций, указанных в пункте 1 настоящего Официального разъяснения, вправе использовать принадлежащие им драгоценные металлы / драгоценные камни для обеспечения своей деятельности в социально - культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях, а также осуществлять их реализацию по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т.п.) через уполномоченные организации (индивидуальных предпринимателей) в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3. Для целей применения настоящего Официального разъяснения под драгоценными металлами понимаются золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, в том числе в самородном и аффинированном, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, ломе и отходах производства и потребления.
4. Для целей применения настоящего Официального разъяснения под драгоценными камнями понимаются природные драгоценные камни следующих видов:
- перечисленные в пункте 1 Положения о совершении сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 июня 1996 г. N 759 (с изменениями, внесенными Постановлением Правительства Российской Федерации от 10 марта 2000 г. N 215);
- сертифицированные ограненные;
- отнесенные к непригодным для изготовления ювелирных изделий в соответствии с критериями и порядком, установленным Правительством Российской Федерации;
- ювелирные изделия со вставками из природных драгоценных камней.
5. Настоящее Официальное разъяснение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО

---

Пожожий вопрос с НКО (небанковская кредитная организация) а так же вопрос НДС с НКО по золоту рассматривался здесь (налоговые вопросы) -

justtime.ru/forum/6--/3646-%D0%BD%D0%B4%...0%B8%D0%B8.html#8004