Наши публикации

Попадут в газеты
На сайте ФНС и в СМИ могут появиться черные списки налогоплательщиков

www.vz.ru/economy/2012/12/6/610523.html

---

Попадут в газеты
На сайте ФНС и в СМИ могут появиться черные списки налогоплательщиков

6 декабря 2012, 14:41
Фото: Тимур Насибулин/ВЗГЛЯД
Текст: Вера Козубова

В России планируют размещать на сайте Федеральной налоговой службы и в СМИ черные списки налогоплательщиков, сильно опаздывающих с уплатой налогов. Соответствующее предложение Росфинмониторинг, Минфин, Минэкономразвития и ФНС внесут в правительство. Правда, эффективность такой меры под вопросом.

Проект соответствующего федерального закона должен быть внесен в кабмин в первом квартале 2012 года. Как говорится в описании законопроекта, на сайте ФНС и в СМИ появится перечень налогоплательщиков (плательщиков сборов, налоговых агентов, банков), которые в течение двух месяцев со дня истечения сроков исполнения направленных им требований не выплатили налоги и штрафы. Эта инициатива утверждена постановлением, опубликованным на сайте правительства России.

До конца этого года Росфинмониторинг, Минфин, Минэкономразвития и ФНС с участием ЦБ должны внести в правительство проект закона о развитии информационного обмена между налоговыми органами и банками в отношении сведений о счетах и вкладах организаций и физлиц.
Этот законопроект подготовлен в соответствии с планом мероприятий по совершенствованию нормативно-правового регулирования в целях противодействия уклонению от уплаты налогов, подписанным премьер-министром Дмитрием Медведевым.

Стоит отметить, что личные данные должников уже публикуются на сайте Федеральной службы судебных приставов. В августе 2012 года судебные приставы получили разрешение на публикацию фотографий должников, в том числе в СМИ. Однако ведомство занимается взысканием задолженности лишь с тех физических или юридических лиц, в отношении которых приняты соответствующие судебные решения.

Аналитик «Инвесткафе» Илья Раченков относится скептически к подобной мере. «Объявление о неуплате налогов тем или иным лицом очень мало повлияет на желание других лиц сотрудничать с ним, так как среди юрлиц уклонение от налогов – абсолютно обычная практика, а среди физлиц – как правило, недоразумение. Кроме того, практически наверняка подавляющее большинство физлиц в этом черном списке окажутся по недоразумению или по недоработке налоговых органов. Также вызывает сомнение, что этим черным списком удастся охватить, например, недобросовестных чиновников», – говорит он.
«На мой взгляд, прежде чем реализовывать эту меру, необходимо добиться снижения количества жалоб граждан и организаций на работу инспекций ФНС. Кроме того, жестче должны быть критерии – как по сумме неуплаты, так и по ее срокам. Следует отметить, что уже в СМИ периодически встречаются подобного рода объявления, главным образом по отношению к организациям», – добавил Илья Раченков.

«Что касается возможности публиковать черные списки налогоплательщиков, то возникает вопрос, в какой момент налогоплательщика можно признавать недобросовестным и размещать об этом публичную информацию, – рассуждает зампредправления Ланта-банка Дмитрий Швеченко. – Например, то же требование налогового органа, выставленное налогоплательщику об уплате налога, может быть обжаловано в суде, если он не согласен с недоимкой. И тогда на решение вопроса уйдет гораздо больше времени, чем предлагаемые два месяца. Получается, что в такой ситуации, когда еще неясно, есть недоимка или нет, налогоплательщик, согласно этой инициативе, уже будет внесен в черные списки, что не совсем разумно».
Начальник юридического отдела «Зуйков и партнеры» Ольга Юрьева считает, что публикация черных списков не поможет повысить налоговые отчисления в бюджет. «Скорее всего, будут возвраты денег из бюджета в судах при оспаривании подобных судебных разбирательств, и они часто завершаются в пользу налогоплательщиков. А сумма возврата окажется больше, чем была назначена налогоплательщику, в силу начисления процентов за пользование денежными средствами», – пояснила она.

ФНС, Центробанк и МВД создадут черный список юрлиц

izvestia.ru/news/541261

11 декабря 2012, 00:01 | Общество | Анастасия Алексеевских, Татьяна Ширманова

ФНС, Центробанк и МВД создадут черный список юрлиц

Налоговики, регулятор и правоохранительные органы объединят в единый список компании, причастные к незаконным финансовым операциям

По информации «Известий», Федеральная налоговая служба, Министерство внутренних дел и Центробанк займутся созданием общего черного списка, куда войдут компании, причастные, по мнению ведомств, к незаконным финансовым операциям. Храниться он будет на сайте Центробанка и доступ к нему будет открыт для коммерческих банков. Такое решение было принято на заседании межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям (МРГ) в конце ноября под председательством помощника президента Евгения Школова (протокол заседания есть у «Известий»).

МРГ создана 30 июля 2012 года по распоряжению президента Владимира Путина и координирует работу всех органов власти по противодействию незаконным финансовым операциям (вывод капитала за рубеж, уклонение от уплаты налогов, отмывание денег). В состав МРГ входят директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин, помощник президента Эльвира Набиуллина, министр финансов Антон Силуанов, представители ФНС, прокуратуры, ФТС, ФСБ, Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков, Федеральной службы по финансовым рынкам и Следственного комитета.

На совещании группы 20 ноября 2012 года принято решение о создании базы данных организаций, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности, компаний, отсутствующих по юридическому адресу или оформленные по адресам массовой регистрации, а также фирмы дисквалифицированных лиц.

Судя по списку компаний, которые попадут в новую базу, в правительстве озабочены массовой регистрацией компаний на так называемых «номинальных директоров» (а по сути «номинальных учредителей»). С некоторой периодичностью УФНС в разных регионах публикуют на своих сайтах текст с предупреждением. В нем описывается модель незамысловатого бизнеса регистраторов: за небольшие деньги гражданам предлагается представить свои паспортные данные и временно стать «номинальным директором» компании. Юридические фирмы (именно так именуются мошенники на сайтах налоговиков) уверяют клиентов, что в последующем юридическое лицо будет переоформлено на имя «настоящего» директора и никаких неприятных последствий не будет.

По словам налоговиков, после получения приглашения в налоговую граждане начинают писать о непричастности к созданию и деятельности созданных на их имя компаний. Но так как компании зарегистрированы без нарушений, освободить граждан от ответственности налоговая не может.

Понятие «номинальный директор» в законодательстве о госрегистрации юрлиц отсутствует. Поэтому граждане, добровольно представившие свои документы (паспорт, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.) и подписавшие заявление на госрегистрацию фирм, являются учредителями (руководителями) указанных компаний. Запись о госрегистрации может быть признана незаконной только по решению суда.

По словам адвоката Нины Ереминой, «номинальное директорство» — достаточно распространенное явление, и вспышки обращений в УФНС периодически возникают в регионах. Поэтому МРГ, вероятно, увидела необходимость в фиксировании подобных случаев, полагает Еремина. Списки, в которых будут отражаться компании, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности (то есть подавшие соответствующее заявление в УФНС), могут помочь тем же банкам в проверке «чистоплотности» контрагентов.

Следующая категория компаний, которые попадут в объединенную базу данных, — фирмы недобросовестных предпринимателей, дисквалифицированных по решению суда. Проступки, за которые грозит дисквалификация (нарушение законодательства о труде, фиктивное и преднамеренное банкротство, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, нарушения при госрегистрации юрлиц и др.), перечислены в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП).

Руководствуясь ст. 14.25 КоАП, налоговики через суды дисквалифицируют «однодневщиков» на срок до трех лет — запрещают предпринимателям, уличенным в противоправных действиях, занимать руководящие должности и создавать новые фирмы. Причем за различные проступки по разным статьям КоАПа лишить такого права могут учредителей, руководителей и даже бухгалтеров, а принятие этих неблагонадежных лиц (в период отбывания ими наказания) на ответственные должности обернется для законопослушных компаний штрафом до 100 тыс. рублей.

ФНС уже с 2002 года формирует реестр дисквалифицированных лиц. В нем указываются личные данные гражданина, лишенного права занимать определенную должность, дата совершения им правонарушения, сведения о суде, вынесшем соответствующее решение, и прочее. В постановлении правительства говорится, что информация, содержащаяся в реестре, является открытой. Для ее получения необходимо оформить запрос, который будет рассмотрен в течение пяти дней. Центробанк также ведет списки дисквалифицированных лиц, но они являются закрытыми, сообщил «Известиям» источник, близкий к Банку России. Такие базы используются при согласовании на руководящие должности в коммерческие банки территориальными подразделениями регулятора.

Третью категорию списка формируют компании, которые отсутствуют по юридическому адресу или имеют «массовую регистрацию». Проверить, используется тот или иной адрес для массовой регистрации, сейчас можно на сайте ФНС. Для этого нужно ввести конкретный адрес компании, и система проверяет наличие его в базе данных. По сути система показывает, зарегистрировано ли по «нужному» адресу несколько юрлиц. Источник в ФНС рассказывает, что ведомство уже разработало черный список адресов массовой регистрации. При подаче документов на регистрацию предприятия по адресу, включенному в этот список, можно получить отказ.

Из протокола заседания МРГ следует, что черные списки будут формироваться при взаимодействии МВД, ФНС и ЦБ и эти сведения будут аккумулироваться на сайте ЦБ. Но неизвестно, насколько широк будет доступ к этим спискам. Возможно, воспользоваться им смогут только представители коммерческих банков для проверки своих клиентов.

Пока непонятно, как технически будут формироваться списки, регламент еще не отработан, сказал источник «Известий» в ЦБ. Он не подтвердил, что они будут в конечном итоге публиковаться именно на сайте регулятора, и предположил, что списки было бы логичнее размещать на сайте ФНС, поскольку у налоговиков в этом вопросе больше наработок.

В ФНС не ответили на запрос «Известий».

— Идея о формировании черных списков неплоха, — комментирует зампред Ланта-банка Дмитрий Шевченко. — Более того, заслуживает внимания и то обстоятельство, что формированием списков будет заниматься ни кто-то один, а несколько госструктур со своей зоной ответственности. Это может быть позитивным в первую очередь для организаций, которые ведут прозрачный бизнес. Например, в сфере налогообложения уже не придется доказывать, проявил или нет налогоплательщик разумную заботливость и осмотрительность при выборе контрагента. Эти списки нужно, безусловно, делать открытыми.

— Как бы ни выглядели списки и где бы они ни были опубликованы, их составители и публикаторы рискуют столкнуться с серьезными исками о защите деловой репутации, поскольку негативный характер черного списка достаточно очевиден, — комментирует партнер, руководитель налоговой практики Goltsblat BLP Евгений Тимофеев. — Судя по информации, в черном списке окажется большинство компаний, арендующих офисы в крупных офисных центрах, эти центры рутинно попадают в разряд «адресов массовой регистрации».

Отсутствие по юридическому адресу и регистрация в местах массовой регистрации сами по себе не являются противозаконными, вместе с тем публикация такой информации, безусловно, нанесет вред деловой репутации компаний и предпринимателей, что является недопустимым, соглашается старший юрист коллегии адвокатов «Юков и партнеры» Марина Краснобаева.

Главный недостаток инициативы — это устаревание информации, содержащейся в списках, замечает начальник направления налогового права, финансов и кредита компании «Частное право» Елена Муратова.

— Вновь рожденная фирма-однодневка, предлагающая свои услуги, либо организация, вставшая на путь недобросовестности, в данный список не попадет. Срок эксплуатации однодневки заметно сократится. При этом не исключены злоупотребления или просто ошибки при составлении данных списков, — говорит она.

Предлагаемые меры вряд ли сильно уменьшат число незаконных операций, бизнес просто найдет решение, как обойти этот способ борьбы за «чистоту рядов», резюмирует управляющий партнер группы юридических и аудиторских компаний «Содействие бизнес-проектам» Ольга Пономарева. Сами по себе такие списки, как и попадание в них, не будут иметь никаких последствий, пока в этом вопросе не появится добротный юридический механизм, о создании которого пока речи не идет.

---

По информации «Известий», Федеральная налоговая служба, Министерство внутренних дел и Центробанк займутся созданием общего черного списка, куда войдут компании, причастные, по мнению ведомств, к незаконным финансовым операциям. Хранится он будет на сайте Центробанка и доступ к нему будет открыт для коммерческих банков.

russia.ru/news/politics/2012/12/11/5698.html

По информации «Известий», Федеральная налоговая служба, Министерство внутренних дел и Центробанк займутся созданием общего черного списка, куда войдут компании, причастные, по мнению ведомств, к незаконным финансовым операциям. Хранится он будет на сайте Центробанка и доступ к нему будет открыт для коммерческих банков.

Такое решение было принято на заседании межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям (МРГ) в конце ноября под председательством помощника президента Евгения Школова (протокол заседания есть у «Известий»).

МРГ создана 30 июля 2012 года по распоряжению президента Владимира Путина и координирует работу всех органов власти по противодействию незаконным финансовым операциям (вывод капитала за рубеж, уклонение от уплаты налогов, отмывание денег). В состав МРГ входят директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин, помощник президента Эльвира Набиуллина, министр финансов Антон Силуанов, представители ФНС, прокуратуры, ФТС, ФСБ, Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков, Федеральной службы по финансовым рынкам и Следственного комитета.

На совещании группы 20 ноября 2012 года принято решение о создании базы данных организаций, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности, компаний, отсутствующих по юридическому адресу или оформленные по адресам массовой регистрации, а также фирмы дисквалифицированных лиц.
Судя по списку компаний, которые попадут в новую базу, в правительстве озабочены массовой регистрацией компаний на так называемых «номинальных директоров» (а по сути «номинальных учредителей»). С некоторой периодичностью УФНС в разных регионах публикуют на своих сайтах текст с предупреждением. В нем описывается модель незамысловатого бизнеса регистраторов: за небольшие деньги гражданам предлагается представить свои паспортные данные и временно стать «номинальным директором» компании. Юридические фирмы (именно так именуются мошенники на сайтах налоговиков) уверяют клиентов, что в последующем юридическое лицо будет переоформлено на имя «настоящего» директора и никаких неприятных последствий не будет.

По словам налоговиков, после получения приглашения в налоговую граждане начинают писать о непричастности к созданию и деятельности созданных на их имя компаний. Но так как компании зарегистрированы без нарушений, освободить граждан от ответственности налоговая не может.

Понятие «номинальный директор» в законодательстве о госрегистрации юрлиц отсутствует. Поэтому граждане, добровольно представившие свои документы (паспорт, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.) и подписавшие заявление на госрегистрацию фирм, являются учредителями (руководителями) указанных компаний. Запись о госрегистрации может быть признана незаконной только по решению суда.

По словам адвоката Нины Ереминой, «номинальное директорство» — достаточно распространенное явление, и вспышки обращений в УФНС периодически возникают в регионах. Поэтому МРГ, вероятно, увидела необходимость в фиксировании подобных случаев, полагает Еремина. Списки, в которых будут отражаться компании, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности (то есть подавшие соответствующее заявление в УФНС), могут помочь тем же банкам в проверке «чистоплотности» контрагентов.

Следующая категория компаний, которые попадут в объединенную базу данных, — фирмы недобросовестных предпринимателей, дисквалифицированных по решению суда. Проступки, за которые грозит дисквалификация (нарушение законодательства о труде, фиктивное и преднамеренное банкротство, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, нарушения при госрегистрации юрлиц и др.), перечислены в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП).

Руководствуясь ст. 14.25 КоАП, налоговики через суды дисквалифицируют «однодневщиков» на срок до трех лет — запрещают предпринимателям, уличенным в противоправных действиях, занимать руководящие должности и создавать новые фирмы. Причем за различные проступки по разным статьям КоАПа лишить такого права могут учредителей, руководителей и даже бухгалтеров, а принятие этих неблагонадежных лиц (в период отбывания ими наказания) на ответственные должности обернется для законопослушных компаний штрафом до 100 тыс. рублей.

ФНС уже с 2002 года формирует реестр дисквалифицированных лиц. В нем указываются личные данные гражданина, лишенного права занимать определенную должность, дата совершения им правонарушения, сведения о суде, вынесшем соответствующее решение, и прочее. В постановлении правительства говорится, что информация, содержащаяся в реестре, является открытой. Для ее получения необходимо оформить запрос, который будет рассмотрен в течение пяти дней. Центробанк также ведет списки дисквалифицированных лиц, но они являются закрытыми, сообщил «Известиям» источник, близкий к Банку России. Такие базы используются при согласовании на руководящие должности в коммерческие банки территориальными подразделениями регулятора.

Третью категорию списка формируют компании, которые отсутствуют по юридическому адресу или имеют «массовую регистрацию». Проверить, используется тот или иной адрес для массовой регистрации, сейчас можно на сайте ФНС. Для этого нужно ввести конкретный адрес компании, и система проверяет наличие его в базе данных. По сути система показывает, зарегистрировано ли по «нужному» адресу несколько юрлиц. Источник в ФНС рассказывает, что ведомство уже разработало черный список адресов массовой регистрации. При подаче документов на регистрацию предприятия по адресу, включенному в этот список, можно получить отказ.

Из протокола заседания МРГ следует, что черные списки будут формироваться при взаимодействии МВД, ФНС и ЦБ и эти сведения будут аккумулироваться на сайте ЦБ. Но неизвестно, насколько широк будет доступ к этим спискам. Возможно, воспользоваться им смогут только представители коммерческих банков для проверки своих клиентов.

Пока непонятно, как технически будут формироваться списки, регламент еще не отработан, сказал источник «Известий» в ЦБ. Он не подтвердил, что они будут в конечном итоге публиковаться именно на сайте регулятора, и предположил, что списки было бы логичнее размещать на сайте ФНС, поскольку у налоговиков в этом вопросе больше наработок.

В ФНС не ответили на запрос «Известий».

— Идея о формировании черных списков неплоха, — комментирует зампред Ланта-банка Дмитрий Шевченко. — Более того, заслуживает внимания и то обстоятельство, что формированием списков будет заниматься ни кто-то один, а несколько госструктур со своей зоной ответственности. Это может быть позитивным в первую очередь для организаций, которые ведут прозрачный бизнес. Например, в сфере налогообложения уже не придется доказывать, проявил или нет налогоплательщик разумную заботливость и осмотрительность при выборе контрагента. Эти списки нужно, безусловно, делать открытыми.

— Как бы ни выглядели списки и где бы они ни были опубликованы, их составители и публикаторы рискуют столкнуться с серьезными исками о защите деловой репутации, поскольку негативный характер черного списка достаточно очевиден, — комментирует партнер, руководитель налоговой практики Goltsblat BLP Евгений Тимофеев. — Судя по информации, в черном списке окажется большинство компаний, арендующих офисы в крупных офисных центрах, эти центры рутинно попадают в разряд «адресов массовой регистрации».

Отсутствие по юридическому адресу и регистрация в местах массовой регистрации сами по себе не являются противозаконными, вместе с тем публикация такой информации, безусловно, нанесет вред деловой репутации компаний и предпринимателей, что является недопустимым, соглашается старший юрист коллегии адвокатов «Юков и партнеры» Марина Краснобаева.

Главный недостаток инициативы — это устаревание информации, содержащейся в списках, замечает начальник направления налогового права, финансов и кредита компании «Частное право» Елена Муратова.

— Вновь рожденная фирма-однодневка, предлагающая свои услуги, либо организация, вставшая на путь недобросовестности, в данный список не попадет. Срок эксплуатации однодневки заметно сократится. При этом не исключены злоупотребления или просто ошибки при составлении данных списков, — говорит она.

Предлагаемые меры вряд ли сильно уменьшат число незаконных операций, бизнес просто найдет решение, как обойти этот способ борьбы за «чистоту рядов», резюмирует управляющий партнер группы юридических и аудиторских компаний «Содействие бизнес-проектам» Ольга Пономарева. Сами по себе такие списки, как и попадание в них, не будут иметь никаких последствий, пока в этом вопросе не появится добротный юридический механизм, о создании которого пока речи не идет.

Эксперты: законопроект о финансовых пирамидах не имеет никакой новизны

www.banki.ru/news/lenta/?id=4354092

---

Эксперты: законопроект о финансовых пирамидах не имеет никакой новизны

В Госдуму внесен законопроект, дающий толкование термину «финансовая пирамида» и предусматривающий уголовную ответственность за их организацию. Авторы проекта — шесть единороссов — в качестве максимального наказания предлагают лишение свободы до 10 лет со штрафом до 1 млн рублей или в размере дохода за трехлетний период действия пирамиды с ограничением свободы на срок до двух лет, если финансовая пирамида привлекала более 10 млн рублей граждан. Какое значение имеет нововведение для российского законодательства, выясняла у экспертов корреспондент Банки.ру.

Как заявила начальник юридического отдела «Зуйков и партнеры» Ольга Юрьева, закон не имеет никакой новизны. «Фактически санкция дублирует часть 4 статьи 159 УК РФ, по которому в настоящий момент квалифицируются деяния, связанные с созданием пирамид, поэтому разницы особой между существующей нормой и действующим законодательством не имеется. Также закон не несет ужесточения, так как максимальная санкция — лишение свободы до 10 лет — осталась прежней, просто к ней дописали квалифицирующие признаки», — говорит она.

После скандального дела Сергея Мавроди россияне стали более осторожно относиться к участию в финансовых пирамидах. «Сейчас, конечно, финансовые пирамиды — это экзотика, их пик пришелся на середину 90-х, когда люди были еще наивны. Но жажда наживы или, правильней сказать, жажда халявы слишком развиты у некоторых людей, поэтому и сейчас иногда случаются подобные случаи», — сетует директор аналитического департамента компании «Альпра» Александр Разуваев.

«Сегодня россияне помнят о том, что в любой момент пирамида может рухнуть и привлекают гораздо меньшие средства, внимательно отслеживая хозяйственную деятельность пирамиды, чтобы успеть вовремя забрать деньги», — подчеркнула Ольга Юрьева.

Заместитель председателя правления Ланта-Банка Дмитрий Шевченко и вовсе находит такую инициативу спорной: «Привлечение средств и их последующее размещение — это основа любого бизнеса, поэтому видеть в этом пирамиду по меньшей мере не совсем правильно, ведь при желании найти пирамиду можно в деятельности любого посредника».

Что касается возможных лазеек, при помощи которых можно будет обойти закон, то организаторы финансовых пирамид начнут действовать через подставных лиц. «Это исключит из состава преступления важнейший признак — умысел, поэтому правоохранительным органам будет достаточно сложно привлечь к ответственности реальных организаторов», — заключила Ольга Юрьева.

Сбербанку опять не удалось сбыть плохие долги

www.dp.ru/a/2012/12/12/Nerazmennij_portfel/

---

12 декабря 2012, 13:20|Екатерина Скобицкая|


Сбербанку опять не удалось сбыть плохие долги

Сбербанку уже второй раз не удается продать портфель плохих долгов. На этот раз речь шла о задолженностях малого бизнеса на 1,87 млрд рублей. Среди причин неудачи называют слишком высокую цену и бесперспективность самих долгов. Эксперты не исключают, что Сбербанк таким образом списывает долги.

Конкурс Сбербанка по продаже проблемных задолженностей, уже второй по счету в этом году, вновь окончился ничем — он не состоялся из-за отсутствия заявок. Продать банк намеревался портфель просроченных долгов малого бизнеса общим объемом в 1,87 млрд рублей по цене в 82,2 млн рублей. Впрочем, как заявили в банке, организация надеется своими силами вернуть больше.
"При принятии решения о выставлении портфеля на продажу Сбербанк руководствуется экономической эффективностью сделки и принципом социальной ответственности. Внутренняя служба взыскания обеспечивает эффективную работу с проблемными кредитами малого бизнеса, и банк сможет вернуть значительно больше, оставив эти долги для самостоятельной работы", — комментируют ситуацию в пресс-службе банка.

Это уже не первый случай, когда Сбербанку не удается продать портфель с задолженностями. В конце ноября банк заявил о тендере на покупку портфеля просроченных кредитов физлиц на сумму в 5,6 млрд рублей. Однако в начале декабря стало известно, что тендер не состоялся — покупателей, предположительно, не устроила цена. На продажу выставлялись кредиты с просрочкой более двух лет, а Сбербанк за такой пакет хотел выручить около 260 млн рублей.
Распродажу проблемных долгов банк запланировал еще в феврале. На 1 число месяца на счетах кредитной организации скопилось 47,7 млрд рублей просроченных займов. До 2010 года банк самостоятельно взыскивал долги со своих заемщиков, с 2011 года стал прибегать к помощи коллекторов, но не продавал им долги, а платил комиссию за их услуги по взысканию задолженности. В 2012 году банк впервые решился продать коллекторским агентствам столь крупный пакет долгов.
Однако в ноябре банк внезапно отказался допустить коллекторов к участию в конкурсе за портфель в 5,6 млрд рублей и потребовал от всех участников банковской лицензии. Такое решение банка эксперты объясняют июньским постановлением Верховного суда — организациям без банковских лицензий было запрещено выкупать долги физических лиц.

Тогда банк мотивировал свои ограничения тем, что коллекторский бизнес во многом пока остается в тени и прибегает к серым схемам работы. Впрочем, ко второму конкурсу на портфель в 1,87 млрд рублей коллекторы вновь были допущены. Таким образом, позиция Сбербанка выглядит несколько непоследовательно, но с точки зрения юристов вполне жизнеспособна.
"То, что коллекторы допущены — это обоснованно, это не долги физических лиц, в данном случае ограничения суда не действуют, и коллекторы могут с ними работать. Прямого законодательного запрета на продажу долгов коллекторам нет — это позиция суда, которую в случае с кредитами физическим лицам Сбербанк толкует однозначно и продавать их не намерен. На этом же тендере речь шла о малом бизнесе, поэтому участие коллекторов вполне уместно", — уверена Мария Крючкова, начальник юридического департамента "Кредпромбанка".
Сам факт того, что ни банки, ни коллекторы не проявили заинтересованности к предложению Сбербанка, эксперты склонны объяснять ценовым фактором. Участники рынка не были готовы отдать больше 80 млн за "неудобные" для взыскания задолженности.
"Продажи портфелей индивидуальных предпринимателей малого и среднего бизнеса не всегда могут заинтересовать коллекторов, если портфель мал по объему. Сейчас нет рыночных ориентиров, которые позволяют установить точную цену таких долгов, нет и утвержденных механизмов взыскания. Такие долги приобретают обычно дочерние структуры банков для расчистки баланса. Коллекторы сейчас предпочитают работать с долгами физических лиц. Думаю, вопрос цены здесь все же стал определяющим", — считает Екатерина Кондрашова, аналитик "Инвесткафе".
Аналитики также видят минус продаваемого портфеля в самой структуре займов для малого бизнеса. Кроме того, есть вероятность того, что банк просто находит таким образом предлог для списания "токсичных" активов.
"Скорее всего, предложенные кредиты действительно неликвидные — малый бизнес обычно не может обеспечить свой займ недвижимостью или чем-то иным. С такими кредитами обычно очень много возни. Но, может быть, сам конкурс для Сбербанка — это стратегический маневр. Возможно, им надо списать эти долги, поэтому они выставили их на торги, чтобы доказать, что эти долги являются полностью бесперспективными. Обычно в банке могут и самостоятельно принимать такие решения, но, видимо, не по такой солидной сумме", — предполагает Дмитрий Шевченко, заместитель председателя правления Ланта-банка.

ФНС, Центробанк и МВД создадут черный список юрлиц

gaap.ru/news/131802/

---

Новости ФНС, Центробанк и МВД создадут черный список юрлиц
ФНС, Центробанк и МВД создадут черный список юрлиц

Печать
Источник: Известия

Дата публикации: 12 декабря 2012 г.

Налоговики, регулятор и правоохранительные органы объединят в единый список компании, причастные к незаконным финансовым операциям

По информации «Известий», Федеральная налоговая служба, Министерство внутренних дел и Центробанк займутся созданием общего черного списка, куда войдут компании, причастные, по мнению ведомств, к незаконным финансовым операциям. Хранится он будет на сайте Центробанка и доступ к нему будет открыт для коммерческих банков. Такое решение было принято на заседании межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям (МРГ) в конце ноября под председательством помощника президента Евгения Школова (протокол заседания есть у «Известий»).

МРГ создана 30 июля 2012 года по распоряжению президента Владимира Путина и координирует работу всех органов власти по противодействию незаконным финансовым операциям (вывод капитала за рубеж, уклонение от уплаты налогов, отмывание денег). В состав МРГ входят директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин, помощник президента Эльвира Набиуллина, министр финансов Антон Силуанов, представители ФНС, прокуратуры, ФТС, ФСБ, Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков, Федеральной службы по финансовым рынкам и Следственного комитета.

На совещании группы 20 ноября 2012 года принято решение о создании базы данных организаций, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности, компаний, отсутствующих по юридическому адресу или оформленные по адресам массовой регистрации, а также фирмы дисквалифицированных лиц.

Судя по списку компаний, которые попадут в новую базу, в правительстве озабочены массовой регистрацией компаний на так называемых «номинальных директоров» (а по сути «номинальных учредителей»). С некоторой периодичностью УФНС в разных регионах публикуют на своих сайтах текст с предупреждением. В нем описывается модель незамысловатого бизнеса регистраторов: за небольшие деньги гражданам предлагается представить свои паспортные данные и временно стать «номинальным директором» компании. Юридические фирмы (именно так именуются мошенники на сайтах налоговиков) уверяют клиентов, что в последующем юридическое лицо будет переоформлено на имя «настоящего» директора и никаких неприятных последствий не будет.

По словам налоговиков, после получения приглашения в налоговую граждане начинают писать о непричастности к созданию и деятельности созданных на их имя компаний. Но так как компании зарегистрированы без нарушений, освободить граждан от ответственности налоговая не может.

Понятие «номинальный директор» в законодательстве о госрегистрации юрлиц отсутствует. Поэтому граждане, добровольно представившие свои документы (паспорт, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.) и подписавшие заявление на госрегистрацию фирм, являются учредителями (руководителями) указанных компаний. Запись о госрегистрации может быть признана незаконной только по решению суда.

По словам адвоката Нины Ереминой, «номинальное директорство» — достаточно распространенное явление, и вспышки обращений в УФНС периодически возникают в регионах. Поэтому МРГ, вероятно, увидела необходимость в фиксировании подобных случаев, полагает Еремина. Списки, в которых будут отражаться компании, владельцы которых официально заявляли о непричастности к их созданию и деятельности (то есть подавшие соответствующее заявление в УФНС), могут помочь тем же банкам в проверке «чистоплотности» контрагентов.

Следующая категория компаний, которые попадут в объединенную базу данных, — фирмы недобросовестных предпринимателей, дисквалифицированных по решению суда. Проступки, за которые грозит дисквалификация (нарушение законодательства о труде, фиктивное и преднамеренное банкротство, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, нарушения при госрегистрации юрлиц и др.), перечислены в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП).

Руководствуясь ст. 14.25 КоАП, налоговики через суды дисквалифицируют «однодневщиков» на срок до трех лет — запрещают предпринимателям, уличенным в противоправных действиях, занимать руководящие должности и создавать новые фирмы. Причем за различные проступки по разным статьям КоАПа лишить такого права могут учредителей, руководителей и даже бухгалтеров, а принятие этих неблагонадежных лиц (в период отбывания ими наказания) на ответственные должности обернется для законопослушных компаний штрафом до 100 тыс. рублей.

ФНС уже с 2002 года формирует реестр дисквалифицированных лиц. В нем указываются личные данные гражданина, лишенного права занимать определенную должность, дата совершения им правонарушения, сведения о суде, вынесшем соответствующее решение, и прочее. В постановлении правительства говорится, что информация, содержащаяся в реестре, является открытой. Для ее получения необходимо оформить запрос, который будет рассмотрен в течение пяти дней. Центробанк также ведет списки дисквалифицированных лиц, но они являются закрытыми, сообщил «Известиям» источник, близкий к Банку России. Такие базы используются при согласовании на руководящие должности в коммерческие банки территориальными подразделениями регулятора.

Третью категорию списка формируют компании, которые отсутствуют по юридическому адресу или имеют «массовую регистрацию». Проверить, используется тот или иной адрес для массовой регистрации, сейчас можно на сайте ФНС. Для этого нужно ввести конкретный адрес компании, и система проверяет наличие его в базе данных. По сути система показывает, зарегистрировано ли по «нужному» адресу несколько юрлиц. Источник в ФНС рассказывает, что ведомство уже разработало черный список адресов массовой регистрации. При подаче документов на регистрацию предприятия по адресу, включенному в этот список, можно получить отказ.

Из протокола заседания МРГ следует, что черные списки будут формироваться при взаимодействии МВД, ФНС и ЦБ и эти сведения будут аккумулироваться на сайте ЦБ. Но неизвестно, насколько широк будет доступ к этим спискам. Возможно, воспользоваться им смогут только представители коммерческих банков для проверки своих клиентов.

Пока непонятно, как технически будут формироваться списки, регламент еще не отработан, сказал источник «Известий» в ЦБ. Он не подтвердил, что они будут в конечном итоге публиковаться именно на сайте регулятора, и предположил, что списки было бы логичнее размещать на сайте ФНС, поскольку у налоговиков в этом вопросе больше наработок.

В ФНС не ответили на запрос «Известий».

— Идея о формировании черных списков неплоха, — комментирует зампред Ланта-банка Дмитрий Шевченко. — Более того, заслуживает внимания и то обстоятельство, что формированием списков будет заниматься ни кто-то один, а несколько госструктур со своей зоной ответственности. Это может быть позитивным в первую очередь для организаций, которые ведут прозрачный бизнес. Например, в сфере налогообложения уже не придется доказывать, проявил или нет налогоплательщик разумную заботливость и осмотрительность при выборе контрагента. Эти списки нужно, безусловно, делать открытыми.

— Как бы ни выглядели списки и где бы они ни были опубликованы, их составители и публикаторы рискуют столкнуться с серьезными исками о защите деловой репутации, поскольку негативный характер черного списка достаточно очевиден, — комментирует партнер, руководитель налоговой практики Goltsblat BLP Евгений Тимофеев. — Судя по информации, в черном списке окажется большинство компаний, арендующих офисы в крупных офисных центрах, эти центры рутинно попадают в разряд «адресов массовой регистрации».

Отсутствие по юридическому адресу и регистрация в местах массовой регистрации сами по себе не являются противозаконными, вместе с тем публикация такой информации, безусловно, нанесет вред деловой репутации компаний и предпринимателей, что является недопустимым, соглашается старший юрист коллегии адвокатов «Юков и партнеры» Марина Краснобаева.

Главный недостаток инициативы — это устаревание информации, содержащейся в списках, замечает начальник направления налогового права, финансов и кредита компании «Частное право» Елена Муратова.

— Вновь рожденная фирма-однодневка, предлагающая свои услуги, либо организация, вставшая на путь недобросовестности, в данный список не попадет. Срок эксплуатации однодневки заметно сократится. При этом не исключены злоупотребления или просто ошибки при составлении данных списков, — говорит она.

Предлагаемые меры вряд ли сильно уменьшат число незаконных операций, бизнес просто найдет решение, как обойти этот способ борьбы за «чистоту рядов», резюмирует управляющий партнер группы юридических и аудиторских компаний «Содействие бизнес-проектам» Ольга Пономарева. Сами по себе такие списки, как и попадание в них, не будут иметь никаких последствий, пока в этом вопросе не появится добротный юридический механизм, о создании которого пока речи не идет.

Автор: Анастасия Алексеевских, Татьяна Ширманова

Эксперты: логика ЦБ может больно ударить по ответственным банкам

www.banki.ru/news/lenta/?id=4378378

---

Эксперты: логика ЦБ может больно ударить по ответственным банкам

ЦБ России планирует ввести санкции для банков, чьи доходы формируются за счет обслуживания теневого оборота, заявил первый зампред Центробанка Алексей Симановский. Если доходы банка от операций теневого бизнеса составляют 20%, то, согласно нововведению, кредитную организацию ограничат на проведение операций, если же 50% — лишат лицензии. Смогут ли банки контролировать этот момент, разбиралась корреспондент Банки.ру.

Вообще формулировка «обслуживание теневого оборота» звучит слишком расплывчато, и это дает возможность регулятору использовать субъективные критерии, отмечает начальник юридического отдела Ланта-Банка Мария Крючкова. «Если рассматривать вопрос с юридической точки зрения, то у банка нет возможности ограничивать операции клиентов, даже если у кредитной организации возникают подозрения в отношении них», — говорит она.

Когда возникают подозрения, единственное, что может сделать банк, — это отправить информацию в Росфинмониторинг. «Причем рассмотрение запроса не должно тянуться более двух дней, в противном случае банк будет обязан совершить операцию. Зачастую так и происходит. Поэтому ЦБ должен дать банкам инструмент для отказа в проведении операции, прежде чем вводить такие жесткие меры», — уточнила Мария Крючкова.

Если через банк просто проходят сомнительные фирмы с сомнительными операциями, то задача банка — бороться с этими клиентами, говорит заместитель председателя правления Ланта-Банка Дмитрий Шевченко. «И если такая борьба ведется «рублем» (например, через применение к сомнительным клиентам повышенных тарифов), то логика ЦБ РФ оценивать именно эти доходы как основание для отзыва лицензии может больно ударить по банкам, ответственно подходящим к вопросам борьбы с сомнительными операциями и компаниями», — отметил он.